国金证券: 国金证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)2025年付息公告

证券代码：600109    证券简称：国金证券        公告编号：临 2025－35 债券代码：115414    债券简称：23 国金 04               国金证券股份有限公司   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。    重要内容提示：    ? 债权登记日：2025 年 5 月 23 日    ? 债券付息日：2025 年 5 月 26 日    国金证券股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债 券(第三期)（以下简称“本期债券”                 ），将于 2025 年 5 月 26 日开始支 付自 2024 年 5 月 26 日至 2025 年 5 月 25 日期间的利息。为保证本次 付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：    一、本期债券的基本情况    （一）债券名称：国金证券股份有限公司 2023 年面向专业投资 者公开发行公司债券(第三期)    （二）债券简称：23 国金 04    （三）债券代码：115414.SH    （四）发行人：国金证券股份有限公司    （五）发行总额：10 亿元    （六）债券期限：3 年    （七）票面利率：3.08%   （八）计息期限及付息日：本期债券计息期限自 2023 年 5 月 26 日至 2026 年 5 月 25 日，本期债券付息日为计息期限的每年 5 月 26 日（上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交易日）                          。   二、本期债券本年度付息兑付情况   （一）本年度计息期限：2024 年 5 月 26 日至 2025 年 5 月 25 日。   （二）票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率） 为 3.08%，每手本期债券面值为 1000 元，派发利息为 30.80 元（含 税）  。   （三）债权登记日：2025 年 5 月 23 日。截至该日收市后，本期 债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。   （四）债券付息日：2025 年 5 月 26 日。   三、付息办法   （一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代理债 券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行债券兑付、 兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记 结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算上海分公司将 根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由 本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在 本期债券付息日 2 个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国证 券登记结算上海分公司指定的银行账户。   （二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资金结 算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分 公司认可的其他机构）          ，投资者于兑付机构领取债券利息。   四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收   （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明   根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利 息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在本期债券 募集说明书中对上述规定予以明确说明。   按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函2003612 号）规定，本期债券利息个人所得 税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的 税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣 代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税 的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。   本期债券利息个人所得税的征缴说明如下： 次性扣除   （二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明   根据 2021 年 11 月 22 日发布的《关于延续境外机构投资境内债 券市场企业所得税、增值税政策的公告》                  （财税202134 号）                               ，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市 场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收 企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与 该机构、场所有实际联系的债券利息。 五、相关机构及联系方式 （一）发行人：国金证券股份有限公司 地址：四川省成都市青羊区东城根上街 95 号 联系人：王洋 联系电话：028-86690115 （二）受托管理人：东吴证券股份有限公司 地址：江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号 联系人：胡俊华、周华、唐燕 联系电话：0512-62938803 （三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号 14 楼 联系人：冯天娇 联系电话：021-68606283 特此公告。                       国金证券股份有限公司                             董事会                        二〇二五年五月十九日